《大而美法》正式落地，“汇款税”政策背后的真实意图与移民应对指南

2025年7月4日，美国独立日当天，一项引发广泛关注的联邦法案正式签署生效。由前总统川普推动的《One Big Beautiful Bill》（俗称“大而美法案”）标志着美国在财政监管与移民治理层面的重大调整。而其中最受新移民及跨境家庭关注的，莫过于即将于2026年起实施的“汇款税”（Remittance Tax）条款。

对于那些已经在美国安家、亦或正筹划未来移居美国的家庭而言，这项税收新规无疑带来了新的不确定性。然而，透过法案原文和政策背景，理性剖析其内容后不难发现，这项政策的核心指向与其真正影响范围，远比大众想象中更为有限。

一、汇款税是什么？从定义到操作细则

所谓“汇款税”（Remittance Tax），是指美国政府针对居民将资金自美国汇出至海外时征收的1%额外税费。该税收将于2026年1月1日起正式生效，并覆盖多种非银行资金转移形式，包括但不限于：

• 1、现金汇出；

• 2、汇票（Money Orders）；

• 3、银行本票（Cashier’s Checks）；

• 4、西联等第三方非银行渠道。

举例而言，若某位移民计划将1万美元从美国汇往海外亲属手中，除去银行或平台本身收取的手续费之外，还需缴纳100美元的“汇款税”。更值得注意的是，这项规定并非仅针对外籍人士，美国公民与绿卡持有者同样适用。

从制度设计上来看，该政策显然意在追踪大额跨境现金流动，以加强对“灰色资金”与潜在非法交易的监管，尤其是与非合规身份相关的资金操作。

二、哪些汇款方式可豁免？理解政策关键条款

虽然“汇款税”一词在表述上具有强烈的普适性，但该法案在实际执行上却划出了关键性的豁免边界——那就是：通过银行系统进行的跨境汇款，将不在征税范围之列。

根据“大而美法案”的明确条款，仅“非银行渠道（Non-bank channels）”的跨境汇款行为会被征收该项1%的税费。这意味着：

• 1、如果通过美国本地银行账户向海外银行账户进行正规转账；

• 2、或者通过已注册监管的金融服务平台如汇丰、花旗、摩根大通、Chase、TransferWise等操作；

• 3、均无需缴纳该税。

这一核心豁免条款为大多数合规操作的移民提供了“绿色通道”，避免了不必要的恐慌。事实上，政策制定者的真实用意，更多是为了打击非法移民利用现金及匿名方式进行资金转移的行为，进而加强移民与税务监管的力度。

三、对新移民的影响：警惕误区，合理规划财务路径

对已在美国落地或计划未来定居的移民而言，这项政策的出台虽引发广泛关注，但真正的实务影响依旧有限。关键在于认清政策适用边界、避免误用高风险渠道：

• 1、避免使用现金或非正规机构汇款：除手续费高昂外，这些渠道将直接触发汇款税征收。

• 2、合理开设与使用银行账户：建立稳健的银行关系不仅方便财务管理，更有助于信用体系建设与移民身份稳固。

• 3、优先使用合规金融工具：如国际银行电汇、合规第三方支付平台（PayPal、Wise、Revolut等），皆属低风险渠道。

“大而美法案”不仅仅是一次单一政策的落地，更反映出美国在全球税收协作、反洗钱和反避税层面的政策趋严趋势。对于移民家庭来说，跨境资产配置、税务合规意识、财富传承结构的提前规划，已经成为新阶段的“必修课”。

无论是移居美国前期的资金安排，还是定居后的投资、子女教育与家庭支出，建议结合专业顾问建议，制定系统化的跨境财务方案，真正做到“落地安心、财富无忧”。